Controles de ARCA (ex AFIP) sobre transacciones en billeteras virtuales

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La Agencia de Recaudación y Control Aduanero (ARCA), anteriormente conocida como AFIP, tiene la función de supervisar las transacciones financieras realizadas a través de billeteras virtuales como Mercado Pago y otras. El objetivo principal de estos controles es garantizar el cumplimiento de las obligaciones fiscales por parte de los contribuyentes y verificar la legitimidad de los movimientos de dinero.

¿Qué tipo de operaciones son controladas?

ARCA exige a las billeteras virtuales informar sobre diversas operaciones de sus usuarios:

  • Ingresos y egresos de dinero en las cuentas.
  • Saldos finales mensuales de las cuentas.
  • Transferencias, tanto enviadas como recibidas.

Es importante destacar que ARCA puede solicitar documentación a los usuarios para justificar el origen y destino de los fondos si las transacciones superan ciertos límites establecidos. Esta documentación puede incluir:

  • Recibos de sueldo.
  • Comprobantes de haberes jubilatorios.
  • Facturas emitidas en los últimos seis meses.
  • Certificados de ingresos emitidos por contadores públicos.

Actualización de los montos de control

Los montos a partir de los cuales se activan los controles de ARCA se actualizan periódicamente. Esta actualización se realiza cada seis meses, tomando como base el Índice de Precios al Consumidor (IPC) publicado por el INDEC. Los nuevos valores se publican en junio y diciembre de cada año y entran en vigor dos meses después.

Importancia de mantenerse informado

Es fundamental que los usuarios de billeteras virtuales se mantengan informados sobre los límites vigentes y los requerimientos de ARCA para evitar inconvenientes. En caso de superar los límites, las billeteras virtuales tienen la obligación de reportar la transacción a la ARCA. Si bien esto no implica una acción inmediata del organismo, podría dar lugar a la solicitud de documentación para justificar los movimientos.

ARCA como continuadora de AFIP

Es relevante señalar que ARCA es la continuadora jurídica de la AFIP. Por lo tanto, mantiene las mismas facultades y obligaciones en materia de recaudación de impuestos, control del comercio exterior y cumplimiento de las obligaciones tributarias. Los cambios se limitan principalmente a la denominación del organismo, sin afectar los procesos y normativas.

Fuentes: